La trésorerie de départ est un élément clé du démarrage d’une entreprise et est souvent négligée par les entrepreneurs. Il s’agit du montant initial dont vous disposez pour couvrir vos besoins financiers avant que l’entreprise ne génère des revenus suffisamment importants pour subvenir à ses propres besoins. Dans cet article, nous allons vous expliquer comment calculer votre trésorerie de départ et vous donner quelques conseils pour bien gérer cette étape cruciale.
Étape 1 : Estimer les coûts fixes et variables
Avant de pouvoir déterminer la trésorerie de départ nécessaire, il est essentiel d’identifier les coûts fixes et variables liés à votre activité. Les coûts fixes sont ceux qui ne varient pas en fonction du volume des ventes ou des services fournis, tels que le loyer, les salaires, les frais d’assurance et les remboursements d’emprunts. Les coûts variables, quant à eux, dépendent directement du niveau d’activité et comprennent les coûts des matières premières, la main-d’œuvre supplémentaire ou encore l’énergie consommée.
Étape 2 : Évaluer le besoin en fonds de roulement
Le besoin en fonds de roulement (BFR) est un indicateur clé permettant de mesurer la santé financière d’une entreprise. Il correspond à la différence entre les actifs courants (stocks, créances clients) et les passifs courants (dettes fournisseurs, emprunts à court terme). Un BFR positif signifie que l’entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour faire face à ses engagements financiers à court terme. Pour calculer votre BFR initial, prenez en compte les éléments suivants :
- Les stocks : estimez la valeur des matières premières, des produits en cours de fabrication et des produits finis qui seront nécessaires pour démarrer votre activité.
- Les créances clients : évaluez le montant total des ventes à crédit que vous prévoyez d’accorder à vos clients durant les premiers mois d’activité.
- Les dettes fournisseurs : anticipez le montant total des achats à crédit que vous comptez réaliser auprès de vos fournisseurs durant cette même période.
Étape 3 : Estimer les investissements initiaux
Pour démarrer votre entreprise, vous aurez probablement besoin d’investir dans du matériel, des équipements ou encore dans l’aménagement de vos locaux. Il est important d’évaluer ces investissements initiaux avec précision afin de ne pas sous-estimer leur impact sur votre trésorerie de départ. N’hésitez pas à solliciter plusieurs devis auprès de différents fournisseurs et à prendre en compte les frais annexes tels que la livraison ou l’installation.
Étape 4 : Calculer la trésorerie de départ nécessaire
Une fois que vous avez estimé vos coûts fixes et variables, votre besoin en fonds de roulement et vos investissements initiaux, vous pouvez calculer votre trésorerie de départ. Cette dernière correspond à la somme des montants suivants :
- Vos coûts fixes pour les premiers mois d’activité (généralement entre 3 et 6 mois).
- Votre BFR initial.
- Vos investissements initiaux.
Il est recommandé d’ajouter une marge de sécurité à ce montant afin de faire face aux imprévus ou aux aléas de l’activité.
Étape 5 : Mettre en place un suivi rigoureux de la trésorerie
Disposer d’une trésorerie de départ suffisante ne garantit pas à elle seule la réussite de votre entreprise. Il est indispensable de mettre en place un suivi rigoureux de votre trésorerie afin d’anticiper les éventuelles difficultés financières et d’adapter votre stratégie en conséquence. Utilisez des outils tels que les tableaux de bord ou les prévisionnels pour suivre l’évolution de vos indicateurs clés et n’hésitez pas à solliciter l’aide d’un expert-comptable pour vous accompagner dans cette démarche.
En définitive, le calcul de la trésorerie de départ est une étape incontournable pour assurer la pérennité financière de votre entreprise. Prenez le temps d’évaluer avec précision l’ensemble des éléments qui auront un impact sur vos liquidités et n’oubliez pas de mettre en place un suivi rigoureux afin d’ajuster votre stratégie en fonction des résultats obtenus.
